各单位、各部门：

根据学校校内预算编制指导性意见，现就2023年度校内财务预算编报通知如下。

一、编报内容与方法

(一)编报内容 校内财务预算分为人员经费、运行经费、绩效项目经费、非预算项目经费、风险防范基金及一般项目经费6个部分，其支出预算金额确定方式如下。

1．人员经费：由人事处根据相关人事政策和要求，结合学校财力编报。

2．运行经费：指按照学校既定标准的、用于维持各单位各部门正常运转的费用，分别由财务处、教务处按上年相关标准测算。

3．绩效项目：部门预算安排的专业建设、学科建设、人才建设、助学金、实验室建设、信息化建设、设备购置、物业管理、修缮专项、基本建设及债务专项11个专项资金，具体金额由学校研究确定。

4．非预算项目：据收入预算口径，在往年支出的基础上预估确定（创收经费、科研经费、财政专项资金等）。

5．风险防范基金：保障应对重大政策调整、自然灾害、突发公共卫生事件等事项的应急费用，具体金额由学校研究确定。

6．一般项目：严控新增项目，2023年预算在上年基础上压减5%。

(二)绩效目标 指专项绩效和学校整体绩效目标。

1．专项绩效目标，指项目设立所要达成的目标，这里的专项具体指绩效项目，即学校部门预算中的11个专项。

2．学校整体预算绩效目标，指在省教育厅、财政厅提供的整体框架和指标的基础上，结合学校“十四五”规划指标，选择和补充能够充分体现学校办学绩效和特色的评价指标。

3．项目预算绩效目标和学校整体绩效目标填报时需要结合考虑，关键指标需要保持一致。

4．半年指标完成情况须进行运行监控；年度结束后，须进行绩效自评价，评价结果做为部门考核或下一年度专项资金安排的重要参考。

二、编报要求与分工

(一)编报要求

1．推进全面预算管理。将各项财务收支活动全部纳入预算管理，继续实行全口径预算和收支两条线管理。

2．明确预算内容。项目经费须填报项目的概况（简述根据什么、做哪些及达成目标，70到100字）、必要性（具体文件依据或工作目标）、可行性（制度及流程、人员配置、工作条件、实施计划等）、实施内容（可按子项目分别说明支持的对象、范围、实施内容、资金分配方式及标准等）、申请金额（按填报模板或子项目列出详细测算过程）；

3．做好项目库建设。各职能部门要统筹使用各类专项资金，提前谋划，切实做到事等钱，当年的经费预算当年完成支付。

4．严格预算约束。为提升预算的精细化和科学化水平，维护预算严肃性，原则上执行中不作预算调整，预算经费开支须按照既定的开支内容和范围使用，不得挪作他用，各项经费间不得相互调剂使用。

5．实行零基预算管理。各部门申请的项目经费全部为2023年当年需要实际支付的金额（跨年度结算项目分年填报，上年项目未结束需继续执行或已结束尚未付款的资金支出在本年填报），并同时填报分月资金支付计划（格式见附表），年终项目余额清零。

(二)编报分工

1．人事处，编报人员经费，并提供最新的各单位、部门在职人员数，完成时间12月15日（周四）下午下班前。

2．组织部，提供最新的各党支部党员人数（职工党员、学生党员及离退休党员），完成时间12月15日（周四）下午下班前。

3．教务处，按照上年标准测算各学院实习费、实验费及教学业务费，并提供分学院在校生人数，完成时间12月21日（周三）下午下班前。

4．财务处，按照上年标准测算各单位、部门的运行费、业务活动费及党建活动费，完成时间12月23日（周五）下午下班前。

5．各单位、部门梳理本部门一般项目，在上一年度扣减5%的范围内，经分管校领导同意，报送2023年度预算，完成时间12月23日（周五）下午下班前。

6．财务处汇总整理形成2023年度校内财务预算编制初稿，报经学校审议。

三、其他说明

1．人事处、组织部填报的相关人数，教务处测算的相关数据，请邮件发送财务处赵琦OA信箱。

2．相关预算数据统一在“财务处综合信息门户”全面预算模块在线预填报。

3．涉及二次经费划拨的，须在4月底前划拨到位，请相关部门提前做好准备。

4. 一般项目年度执行进度不足60%的，单位或部门须提交详细原因说明和改进措施，无正当理由的视情况扣减下年度项目预算。

5．预算填报过程中有任何问题请联系财务处，可随时在微信群“江海大预算工作群”中进行反馈，联系电话85895094、85892877。

财务处

2022年12月12日